1、股权转让纳税筹划需要1将股权以低价转让至有税收奖励政策的地方 2在有税收奖励政策的地方以市场价格转让至受让方 操作难点1第一次低价转让被合理接受 根据股权转让所得个人所得税管理办法试行的公告国家税务总局公告2014年第67号的第十二条文中第十二条符合下列情形之一，视为股权。

2、股权转让税收筹划方式 1变更企业注册地，争取税收优惠或补贴为了招商引资，增强地区经济活力，许多地区政府出台了一系列税收优惠政策及税收返还补贴政策股权转让方若为企业，在对企业实际经营不会产生不利影响的情况下，合理利用不同税收洼地的优惠政策，变更企业注册地，能够降低股权转让所得税及其他所。

3、做股权转让需要交的税有企业所得税营业税契税印花税当转让方为个人时，只需按照20%的税率缴纳个人所得税当转让方为个人时，只需按照20%的税率缴纳个人所得税股份转让需要什么材料股份转让需要以下材料1公司法定代表人签署公司盖章的公司变更登记申请书2指定代表或者共同委托。

4、2 股权估值应请专业的估值机构参与股权估值，以合理定价，避免转让方或受让方因估值收益或损失而产生纳税损失3 利用个税优惠受让方可利用个人所得税优惠抵扣应纳税额，减轻负担4 合理安排收入根据双方需求和长远目标，灵活安排收入结构，如分期支付股息等，以降低税务风险5 注意避税。

5、在进行税务筹划之前，应该明确应纳税额影响因素有哪些，具体到个人股权转让，股权转让定价股权原值的大小计征方式能否争取税收优惠政策或财政返税务筹划能力与执行能力是进行税务筹划的逻辑起点，每个变量本身又受多种因素影响一利用“正当理由”实现低价转让股权根据67号文第十条规定，股权转让收入。

6、5因此如果可以通过多次转让，或者其他途径能以明显低价转让即可实现税务筹划的目的 二 考虑能否实现纳税递延 根据股权转让所得个人所得税管理办法试行第二十条的规定具有下列情形之一的，扣缴义务人纳税人应当依法在次月15日内向主管税务机关申报纳税 1受让方已支付或部分支付股权。

7、公司转让股权要交营业税企业所得税印花税股权转让是股东行使股权经常而普遍的方式，中国公司法规定股东有权通过法定方式转让其全部出资或者部分出资股权自由转让制度，是现代公司制度最为成功的表现之一公司参与股权转让，表明股权转让事宜已获得公司的认可，因而可以视为股东资格的名义更换但已。

8、1 印花税股权转让要签股权转让合同或协议，双方都需缴纳印花税，印花税按合同价款的万分之五征收，税负压力小2 增值税只有企业转让上市公司的股权才需要按照金融商品转让缴纳相应增值税而金融商品转让的增值税税率，一般纳税人为6%，小规模纳税人为3%以上两种不赘述，接着就是股权转让。

9、最好找相关机构办理 股东在取得股权转让收益后 自然人股东需要缴纳20%个人所得税 法人股东需要缴纳677%增值税25%企业所得税 一般企业都是通过税务部门查账征收，先征后返的方式，仅是将地税部分按一定比例，以奖代补的形式返还给企业，还有可能涉及二次纳税，能够节税的金额有限，税收筹划后的应。

10、这个税率就比较高了，根据企业的不同在15%25%之间下面就来介绍介绍怎么对所得税进行税务筹划计算公式所得税额=转让股权收入取得该股权所发生的成本转让过程中所支付的相关合理费用*税率 与公司的估值没有关系，因为评估价是能够被操控的股权转让的合理税务筹划1将股权以低价转让。

11、缴税的具体流程如下1 前往税务局申报纳税股权转让的双方需要前往税务局进行纳税申报，提供相关证件和资料2 计算税费根据股权转让的金额和税费比例，计算出应缴纳的税费金额3 缴纳税费按照计算出的税费金额，通过银行转账或现金缴纳的方式，完成税费的缴纳需要注意的是，在进行股权转让时。

12、而实际上，印花税作为一种行为税，只要纳税人书立领受中华人民共和国印花税暂行条例列举的应税凭证，就必须贴花股权转让所立的书据便属于印花税征税税目 1适用税目根据国税发1991155号关于印花税若干具体问题的解释和规定的通知第十条解释，企业股权转让所立的书据属于“产权转移书。

13、需要注意的是，在计算缴纳的税款时，必须提供有关合法凭证，“纳税义务人未提供完整准确的财产原值凭证，不能正确计算财产原值的，由主管税务机关核定其财产原值”个人所得税法实施条例第十九条四印花税一非上市公司不以股票形式发生的企业股权转让行为根据印花税暂行条例和细则，以及。

14、另外根据个人所得税法第3条第5款规定，个人转让股权所得的个人所得税税率为20%因此，个人股东在股权溢价转让的情况下，个人所得税额的计算公式为股权转让收入投资成本转让费用×20%=应缴纳个人所得税额 法律还规定了不需要交税的特殊情况，1994年 1996年及1998年，财政部国家税务。

15、二关于国有股权转让的税收问题 企业股权转让主要涉及到企业所得税营业税 契税 印花税和 土地增值税 等相关税费问题，下面逐一进行分析 1股权转让要交纳企业所得税 根据企业所得说法及其实施条例的规定，企业转让股权的收入为转让财产收入，应该依法缴纳企业所得税 2股权转让不需要缴。

16、而若界定为股权转让所得，则应全额并入企业应纳税所得额如，取得股权时以100万购入，转让时以120万卖出，则20万应全额交税从本文件来看，先分配股利再转让股权对企业非常有利根据第二点，如企业进行清算或转让全资子公司以及持股95%以上的企业时，就没有必要进行这种筹划同时也说明，企业在清算。